Złoto od tysięcy lat jest symbolem wartości i statusu, dlatego nic dziwnego, że bywa przekazywane z pokolenia na pokolenie. Dziedziczenie złota wiąże się jednak z pewnymi aspektami prawnymi i podatkowymi, o których przeczytasz w naszym poradniku.
Artykuł sponsorowany
Czy złoto można zapisać w testamencie?
Jeśli chcesz przekazać złoto inwestycyjne swoim spadkobiercom, możesz zrobić to w testamencie. W dokumencie należy uwzględnić takie informacje, jak ilość, rodzaj, numery seryjne i miejsce przechowywania złota. Zalecana jest forma notarialna, która zapewnia większe bezpieczeństwo prawne i zmniejsza ryzyko podważenia testamentu przez pozostałych spadkobierców.
Na czym polega dziedziczenie złota w Polsce?
Złoto inwestycyjne dziedziczy się tak samo jak inne elementy majątku, a więc w ramach dziedziczenia ustawowego lub testamentu – podlega ono również podziałowi w ramach postępowania spadkowego. Jeśli spadkodawca nie pozostawił po sobie testamentu, jego majątek dziedziczą najbliżsi, zgodnie z kolejnością ustaloną w Kodeksie cywilnym. Aby uniknąć problemów z dziedziczeniem złotych monet i sztabek, warto jeszcze za życia zadbać o kompletność dokumentacji, która nie pozostawi wątpliwości co do autentyczności i własności złota. Brak dokumentów może utrudnić postępowanie spadkowe, dlatego warto powiadomić o miejscu ich przechowywania co najmniej jedną zaufaną osobę.
Dokumentacja zakupu to między innymi:
- faktury lub paragony potwierdzające zakup,
- certyfikaty autentyczności,
- potwierdzenia przelewów,
- umowy kupna-sprzedaży.
Dziedziczenie złota a podatek od spadku
Odziedziczenie złota wiąże się z obowiązkiem zapłaty podatku od spadku, którego wysokość zależy od stopnia pokrewieństwa między spadkodawcą a spadkobiercą. Złoto może dziedziczyć zarówno osoba spokrewniona, jak i niespokrewniona ze zmarłym – w tym drugim przypadku konieczne jest jednak sporządzenie testamentu lub umowy darowizny na wypadek śmierci.
- Jeśli dziedziczy osoba z tzw. grupy zerowej (dzieci, wnuki, małżonek, rodzice, rodzeństwo, ojczym, macocha, pasierb) – nie zapłacisz podatku, o ile zgłosisz spadek do urzędu skarbowego w ciągu 6 miesięcy od dnia, kiedy uprawomocniło się orzeczenie sądu, został zarejestrowany akt poświadczenia dziedziczenia lub zostało wydane europejskie poświadczenie spadkowe. Spadek należy zgłosić na formularzu SD-Z2.
- Jeśli dziedziczy ktoś spoza tzw. grupy zero lub osoba należąca do grupy zerowej nie zgłosi spadku w ciągu 6 miesięcy – konieczne będzie zapłacenie podatku, którego wysokość zależy od grupy podatkowej i wartości odziedziczonego majątku.
Złoto inwestycyjne w majątku spadkowym – jak je rozliczyć?
Aby rozliczyć złoto w spadku, należy określić jego wartość rynkową na dzień śmierci spadkodawcy – złote sztabki i monety można wycenić na podstawie opinii rzeczoznawcy i kursu złota z dnia zgonu. Wycena złota inwestycyjnego jest potrzebna do podziału majątku i realizacji aspektów podatkowych. Po nabyciu złota spadkobiercy mogą zdecydować się na jego sprzedaż lub kontynuować inwestowanie. Jeśli spadkobiercy zdecydują się sprzedać złoto inwestycyjne, powinni wybrać skup złota cieszący się renomą i zaufaniem klientów. Jednym z cenionych skupów jest Mennica Kapitałowa – https://mennicakapitalowa.pl/ – laureat programu „Dobra Marka 2025” – która zajmuje się również sprzedażą metali szlachetnych.
Uwaga! Sprzedaż złota po 6 miesiącach od dnia jego nabycia lub dziedziczenia jest zwolniona z podatku dochodowego. W przypadku chęci sprzedaży warto więc odczekać co najmniej pół roku.
Czy warto zachować odziedziczone złoto?
Jeszcze sto lat temu jedna uncja złota była warta nieco ponad 20 dolarów, a dziś za taką samą ilość kruszcu można dostać nawet dwadzieścia razy więcej. W przeciwieństwie do walut złoto nie traci na wartości, a jego cena utrzymuje tendencję wzrostową – choć z okresowymi spadkami. Sprawdź, dlaczego warto zachować złoto ze spadku:
- Złoto inwestycyjne to tzw. bezpieczna przystań – chroni wartość majątku przed inflacją, spadkiem wartości walut oraz kryzysami gospodarczymi i geopolitycznymi. W przeciwieństwie do innych aktywów wartość złota rośnie w czasach kryzysów i niepewności.
- Wolność podatkowa – posiadanie złota w Polsce nie wiąże się z żadnymi podatkami. Na złoto zawsze znajdzie się kupiec, a sprzedając je po upływie minimum 6 miesięcy od dnia nabycia, nie zapłacisz podatku dochodowego od zysku. Nie warto więc spieszyć się z decyzją o sprzedaży.
- Podaż złota jest ograniczona, dlatego w przyszłości jego cena może być jeszcze wyższa – prognozy wskazują na wzrost ceny złota nawet do 7000 USD za uncję do 2030 roku.
- Złoto to fizyczny majątek, niezależny od decyzji banków centralnych – można je transportować łatwiej niż gotówkę, gdyż np. sztabka 100 g to ok. 50 tysięcy złotych w kieszeni.
- Złoto jest rozpoznawalne i płynne na całym świecie – dzięki wartości uniwersalnej możesz je spieniężyć w każdym kraju.
- Odziedziczone złoto może mieć wartość sentymentalną – zwłaszcza jeśli jest jedyną pamiątką po bliskiej osobie.
Dziedziczenie złotych monet i sztabek wcale nie musi wiązać się z koniecznością płacenia wysokich podatków – spadkobiercy z grupy zero powinni jednak pamiętać o zgłoszeniu spadku w ciągu 6 miesięcy i o ewentualnej sprzedaży złota nie wcześniej niż po upływie pół roku.
Dołącz do naszej społeczności!
Śledź nas na naszych mediach społecznościowych i bądź na bieżąco!
